- отчисления в фонды определены в размере норм, установленных предприятием;
-прочие расходы включают расходы, не относящиеся ни к одной из перечисленных статей и определяются суммированием прочих затрат по отдельным элементам.
Одна из основных задач составления плановых показателей - посмотреть в динамике качественные и количественные изменения финансового положения предприятия в течение предстоящего периода.
С учетом прогноза объема продаж, себестоимости и других доходов и расходов предприятия, формирующих конечный результат финансово-хозяйственной деятельности - прибыль, определены основные значения данных показателей на 2008 год в таблице 3.6.
Таблица 3.6.
Прогноз доходов и расходов предприятия на 2008 год, тыс. руб.
| Показатель | Прогноз на 2008 год | Факт за 2007 год | Изменение(+/) |
| Выручка от реализации | 11317154.186,1 | 10840186 | + 476968,186 |
| Валовой доход, | 2334976,06 | 1489608 | + 845368,06 |
| в % к объему продаж | 20.36 | 14 | +6,6 |
| НДС | 303546,88 | 1409224,18 | -1105677,3 |
| В % к валовому доходу | 13 | 96 | -83 |
| Чистый доход | 2031429,17 | 80383,82 | + 1951045,35 |
| в % к объему продаж | 18 | 0.74 | +17,31 |
| Себестоимость продукции | 8982178.126 | 9350578 | - 368399.874 |
| в % к объему продаж | 79.4 | 86 | -6.6 |
| Прибыль от продаж | 2334976,06 | 898750 | + 1436226,06 |
| в % к объему продаж | 20.6 | 8,3 | +12.3 |
| Проценты к уплате | - | 521667 | -521667 |
| Прочие операционные доходы | 7125000 | 4374185 | 2750815 |
| Прочие операционные расходы | 6825090 | 4565797 | +2259293 |
| Внереализационные доходы | 250220 | 226324 | +23896 |
| Внереализационные расходы | 2001760 | 664324 | +1337436 |
| Прибыль до налогооболожения | 883346,06 | -251571 | +1134917,06 |
| Налог на прибыль | 344504 | 5055 | + 339449 |
| Чистая прибыль | 538842,06 | -244517 | + 783359,06 |
| В % к объему продаж | 4.76 | -2.25 | + 7.01 |